Сессия горсовета утвердила главный финансовый документ города – бюджет на 2014 год. С учетом собственных доходов, дотаций, субсидий и субвенций он составит немногим более 1 млрд. грн. Впрочем, при финансировании намеченных планов власти доведется столкнуться с рядом трудностей, на которых сейчас предпочитают не акцентировать внимание.
ДОХОДЫ. Бюджет города на 2014 год предполагает доходную часть в размере 1 млрд. 5,7 млн. грн. При этом на долю собственных доходов приходится чуть более 350 млн. грн., остальное составляют дотации, субвенции и субсидии из государственной и областной казны. Традиционно наибольший удельный вес среди местных поступлений (72,4%) приходится на подоходный налог. Норматив отчислений остается на прежнем уровне – 50%, т.е. в Горловке остается лишь половина средств, а остальные пополнят областной бюджет. Как рассказала глава департамента финансов Л.А. Прилуцкая, в нынешнем году ожидается увеличение средней заработной платы до 3,8 тыс. грн., что позволит привлечь в казну 215 млн. грн. (в 2013 году этот показатель составил 190 млн. грн.). Вторым по значимости источником пополнения бюджета остается плата за землю. В течение 2014 года планируется поступление по этому виду налога 74 млн. грн., что на 635 тыс. грн. меньше, чем в прошлом году. Замыкает «тройку лидеров» по местным сборам единый налог, который в нынешнем году ожидается на уровне 27 млн. грн., что на 1,3 млн. грн. больше, чем в 2013 году.
Предполагаемые сборы по остальным статьям доходной части общего фонда оказались зачастую меньшими, чем фактические в предыдущем году. Например, прогнозный размер налога на прибыль предприятий коммунальной собственности снизился более чем в десять раз и составил всего 378 тыс. грн. Объясняется это тем, что в 2013 году КП «Уголек» получило субвенцию из госбюджета на компенсацию разницы тарифов, а это в свою очередь привело к увеличению отчислений в бюджет. Вместе с тем ожидается уменьшение поступлений госпошлины, которую в основном составляет плата за оформление документов дарения или вступления в наследство. Если в 2013 году местный бюджет получил более 1 млн. грн., то нынче ожидается 899 тыс. грн. От сдачи в аренду коммунального имущества планируется получить 1,9 млн. грн., что тоже на 200 тыс. грн. меньше. Все потому, что согласно действующей методике расчета, по отдельным видам деятельности будут снижены арендные ставки. Как следует из пояснительной записки к бюджету, ожидаемые сборы по статье «прочие поступления» будут ниже, чем фактические за 2013 год на 20 тыс. грн. и составят 2,3 млн. грн. Причины уменьшения доходов при этом не объясняются, но известно, что три четверти от этой суммы составляют платежи за временное пользование местами размещения рекламных конструкций.
В специальном фонде местного бюджета, который в текущем году составит почти 60 млн. грн., наибольший удельный вес имеет единый налог (27 млн. грн.). Запланированные собственные поступления бюджетных учреждений в размере 19,5 млн. грн. меньше на 6 млн. грн., чем в 2013 году. Согласно требованиям Налогового кодекса, от экологического налога в местный бюджет попадает лишь 25%, и в 2014 году ожидается получить доход в размере 2,8 млн. грн. Для сравнения: в 2012 году норма составляла 50%, а поступление в казну 3,2 млн. грн., в 2013-м – 33,5% и 2,9 млн. грн. соответственно. От продажи земли несельскохозяйственного назначения и коммунального имущества планируется выручить 1,2 млн. грн.
РАСХОДЫ. Если смотреть на расходы местной казны, то видно уже ставшую традиционной социальную направленность. Так, по словам главного финансиста горсовета, на социально защищенные статьи предусмотрено 94,4% расходов, или 881 млн. грн. При этом удельный вес заработной платы здесь составляет 49,1% (458 млн. грн.), субсидии и помощь 38,6% (360 млн. грн.), энергоносители 3,5% (32,4 млн. грн.), питание 2,4% (22,7 млн. грн.), медикаменты 0,8% (7,5 млн. грн.), прочие расходы 5,6% (52,3 млн. грн.).
Собственные средства из местной казны в основном идут на финансирование системы образования. Так, в 2014 году планируется содержать 121 учебно-воспитательное заведение, что обойдется бюджету в 248 млн. грн. Из этой суммы на заработную плату приходится 224 млн. грн., питание 18 млн. грн., а на энергоносители 13,7 млн. грн. Кроме того, предусмотрены 330 тыс. грн. на выплату стипендий, 215 тыс. грн. на курсы по повышению квалификации и 2,8 млн. грн. на приобретение медикаментов, материалов и оплату услуг.
На здравоохранение в текущем году выделяется 168 млн. грн., из которых 59,6 млн. грн. приходятся выплаты из городского бюджета. За счет местной казны на протяжении года будут содержаться семь учреждений первичной медицинской помощи. Здесь также в основном средства будут направлены на заработную плату (48,5 млн. грн.), энергоносители (4,3 млн. грн.), медикаменты (2,4 млн. грн.) и питание (1,1 млн. грн.). Учреждения вторичной медицинской помощи, к которым относятся три больницы, ТМО «Семья и здоровье», три стоматполиклиники, патологоанатомическое бюро и централизованная бухгалтерия, финансируются из областного бюджета и на их содержание предусмотрена дотация в размере 122 млн. грн. При этом заработная плата сотрудникам составит 110 млн. грн., оплата энергоносителей 5,5 млн. грн., медикаменты 5,1 млн. грн.
Документом также предусматривается финансирование жилищно-коммунального хозяйства в размере 12,5 млн. грн., что на 700 тыс. грн. меньше, чем в прошлом году. Из этой суммы 3 млн. грн. направят на погашение кредиторской задолженности, 4,5 млн. грн. на финансовую поддержку КП «Простор», 2,7 млн. грн. на тепловые сети, 558 тыс. грн. на аренду котельной завода «Эластомер». Кроме того, в 1,2 млн. грн. обойдется освещение улиц города, а на 750 тыс. грн. закупят соли и шлака, чтобы содержать дороги в будущем зимнем периоде.
На транспорт и дорожное хозяйство предусмотрены ассигнования в размере 27,6 млн. грн., что на 1 млн. грн. меньше прошлогоднего показателя. Внушительная часть средств (7,4 млн. грн.) будет направлена на городской электротранспорт. Компенсация затрат на льготный проезд для автотранспорта останется на прежнем уровне и составит 2,9 млн. грн., а для электротранспорта – 8 млн. грн. Строительство и реконструкция дорог в 2014 году будут профинансированы из местного бюджета в сумме 8,7 млн. грн.
На социальную защиту и обеспечение предусмотрено 37,5% от общих расходов, или 372,6 млн. грн. В основном эта сумма приходится на субвенцию из госбюджета, которая направляется на материальную помощь и предоставление субсидии. За счет же городской казны будет финансироваться содержание трех территориальных центров соцобслуживания (10,5 млн. грн.), центр социальной реабилитации инвалидов (994 тыс. грн.), центр социальных служб для семьи, детей и молодежи (3,3 млн. грн.) и содержание центра учета бездомных (604 тыс. грн.). На реализацию мероприятий социальной защиты населения предусмотрено 3,5 млн. грн., в т.ч. адресная помощь ветеранам войны – 1 млн.грн., денежная компенсация инвалидам, которым необходима посторонняя помощь и которые не обслуживаются социальными службами – 1,1 млн. грн., поддержка городских организаций инвалидов – 427 тыс. грн., помощь в захоронении 180 тыс. грн., продуктовые наборы больным туберкулезом 59 тыс. грн. и т.д.
Кроме перечисленных статей расхода, за счет общего фонда городского бюджета будет осуществляться финансирование органов местного самоуправления (32,5 млн. грн.), культуры и искусства (29,3 млн. грн.), физкультуры и спорта (6,8 млн. грн.), противопожарной защиты (2 млн. грн.), СМИ (476 тыс. грн.).
Бюджет развития в нынешнем году составляет 27,8 млн. грн. Часть денег направят на капитальный ремонт бюджетных заведений системы образования (650 тыс. грн.), здравоохранения (3,8 млн. грн.), физкультуры и спорта (990 тыс. грн.), культуры (1,3 млн. грн.). Также документом предусмотрена оплата разработки проектно-сметной документации по реконструкции первого этажа горисполкома и райисполкомов под центр социально-медицинских услуг (1,2 млн. грн.) и капитальный ремонт этих зданий (447 тыс. грн.). На ремонт жилого фонда планируется выделить 1,6 млн. грн. Как сказано в документе, предполагается продолжить процесс пополнения парка коммунальной спецтехники. В текущем году будут приобретены еще три трактора и навесное оборудование для них – прицепы, кусторез, косы и разбрасыватель сыпучих веществ. На эти цели предусмотрены средства в размере 1,1 млн. грн.
ИТОГИ. В ходе обсуждения проекта документа назывался дефицит средств в размере 51,1 млн. грн., из которых 42,7 млн. грн. приходится на «социалку». Если сравнивать с аналогичными прошлогодними показателями, то дефицит стал в два раза меньше. Тем не менее заметного улучшения ситуации вряд ли стоит ожидать. Во-первых, с 2013 года у местной казны осталась кредиторская задолженность, а часть платежей зависла в казначействе. Точную сумму в горисполкоме не озвучивают, но ранее чиновники упоминали о десятках миллионов. Во-вторых, в нынешнем бюджете заложено увеличение поступлений подоходного налога, в т.ч. благодаря росту заработной платы. Тем временем план по этому показателю за 9 месяцев 2013 г. был выполнен лишь на 80%, а значит, в казну уже не поступили десятки миллионов. Чем компенсируют этот дефицит? В-третьих, расходная часть финансовой сметы сформирована на «виртуальных» макроэкономических показателях. Как уточнили финансисты, не исключено, что будет проводиться корректировка запланированных расходов. В частности, оплата отопления бюджетных заведений заложена в документе с обещанной скидкой в размере около 20%. Тем временем возникает вопрос, а будет ли она? Ведь в противном случае может образоваться еще одна многомиллионная дыра в местной казне.
